(三)晉商衰敗與消亡的原因

　　成也蕭何，敗也蕭何。晉商的衰敗，主要因素還是內(nèi)因，企業(yè)治理缺乏制衡，制度的缺陷，在外部環(huán)境相對(duì)惡劣的條件下，進(jìn)一步放大了缺乏制衡機(jī)制導(dǎo)致的后果；而當(dāng)晉商內(nèi)部問(wèn)題嚴(yán)重時(shí)，社會(huì)的動(dòng)蕩就會(huì)成為“壓倒駱駝的最后一根稻草”。傳統(tǒng)的儒家文化幫助其成就了晉商的成功，但是晉商后期的保守和封閉表現(xiàn)突出，是其衰敗的本質(zhì)原因。總之，可以歸納為企業(yè)治理缺乏制衡，依托官府職能異化，固步自封拒絕改革，農(nóng)商思想不能遠(yuǎn)謀。

　　企業(yè)治理缺乏制衡

　　儒家文化是人治，晉商的制度發(fā)揮作用的基礎(chǔ)是人治，兩權(quán)分離是建立在知人善用的基礎(chǔ)之上，依據(jù)的是傳統(tǒng)文化的“疑人不用，用人不疑”，這種思想的前提是你所用的必須是好人，這個(gè)前提下，東家和大掌柜之間的權(quán)責(zé)利不一致的這種有缺陷的制度設(shè)計(jì)才能起好作用。一旦知人不善，就會(huì)出項(xiàng)敗德行為。

　　財(cái)東對(duì)大掌柜的約束監(jiān)督制度有缺陷。

　　財(cái)東對(duì)大掌柜充分授權(quán)，所有的日常經(jīng)營(yíng)和管理實(shí)物均有大掌柜一人決策，財(cái)東放棄了決策責(zé)任，在晉商的歷史長(zhǎng)河中起到了很好的激勵(lì)作用，但是，這種激勵(lì)體制下的責(zé)權(quán)利不一致，大掌柜有權(quán)有利無(wú)責(zé)，一旦外部環(huán)境出現(xiàn)劇烈變化、大掌柜的個(gè)人能力和知識(shí)對(duì)行業(yè)趨勢(shì)的判斷和把控不到位、或者大掌柜個(gè)人的品德出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候，票號(hào)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)就出現(xiàn)了滅頂之災(zāi)。

　　從清朝后期到民國(guó)初期，票號(hào)沒(méi)有抓住歷史機(jī)遇改組為銀行這個(gè)事實(shí)，充分暴露了固有的制度缺陷帶來(lái)的危害。首先，晉商大掌柜的知識(shí)結(jié)構(gòu)沒(méi)有及時(shí)調(diào)整，在變革時(shí)代，缺乏對(duì)現(xiàn)代銀行知識(shí)的更新，影響了社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)、行業(yè)發(fā)展方向的判斷。其次，缺乏監(jiān)控機(jī)制。票號(hào)的所有決策集中于大掌柜手中，一人決策替代了群體決策和組織決策，沒(méi)有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)評(píng)審大掌柜的能力和品德，以及經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)績(jī)，比如現(xiàn)代企業(yè)制度下的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、股東大會(huì)等。

　　由于股東放棄了決策責(zé)任，一是使其他不了解行業(yè)發(fā)展大勢(shì)，無(wú)法正確決策，只能聽(tīng)大掌柜的，造成了總經(jīng)理的獨(dú)裁，分號(hào)的呼聲被大掌柜的打壓下去，票號(hào)后期遲遲不能向銀行轉(zhuǎn)變。二是使其不了解未來(lái)的企業(yè)需要什么樣的大掌柜。三是大東家的后代吃喝玩樂(lè)，一旦錢(qián)不足就去票號(hào)取，紀(jì)律不強(qiáng)的大掌柜的為了迎合財(cái)東破壞制度，而后期財(cái)東為了取款方便，選任大掌柜的時(shí)候考慮聽(tīng)話等因素。因此后期票號(hào)出現(xiàn)離心離德現(xiàn)象絲毫不怪。票號(hào)鼻祖日升昌的垮臺(tái)，就是選了一個(gè)組織紀(jì)律不強(qiáng)，能順應(yīng)財(cái)東偏好的大掌柜。

　　票號(hào)信用機(jī)制建立的基礎(chǔ)是初級(jí)信用機(jī)制，與現(xiàn)代銀行的高級(jí)信用機(jī)制有本質(zhì)的區(qū)別，這是在動(dòng)蕩年代導(dǎo)致其衰敗的另一個(gè)內(nèi)在原因。票號(hào)的信用機(jī)制是建立在初級(jí)信用的基礎(chǔ)上，在外部環(huán)境已經(jīng)是誠(chéng)信危機(jī)、社會(huì)動(dòng)蕩不堪的時(shí)候，晉商放出去的高利貸不能回籠，晉商堅(jiān)持的的誠(chéng)信文化，使其堅(jiān)持對(duì)客戶的匯兌，當(dāng)財(cái)力出現(xiàn)危機(jī)，現(xiàn)金流不足的時(shí)候，票號(hào)業(yè)務(wù)的衰敗就是順利成章了。

　　依托官府，職能異化

　　票號(hào)的客戶，最初的客戶是民間貸款，商人為主；后發(fā)生太平天國(guó)運(yùn)動(dòng)，以及西方資本主義入侵中國(guó)的第二次鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)，對(duì)票號(hào)的發(fā)展有影響，業(yè)務(wù)收縮，其服務(wù)逐步轉(zhuǎn)向與清政府的結(jié)合，匯兌政府官餉；另外的一次機(jī)遇是：慈禧住進(jìn)大德通，晉商有了回報(bào)，慈禧回去后，不僅同意票號(hào)可以匯兌官餉，而且把《辛丑條約》中規(guī)定的賠款本息共10億兩銀子交給票號(hào)匯兌，各省每年把應(yīng)交賠款交給票號(hào)，由票號(hào)再匯給匯豐銀行。1900-1910是票號(hào)的鼎盛時(shí)期，形成這種極盛的是官餉和賠款的匯兌。

　　隨著晉商對(duì)俄貿(mào)易的衰落，一方面晉商將大量的資本轉(zhuǎn)向蒸蒸日上的票號(hào)；另一方面，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)從辦理國(guó)內(nèi)商業(yè)匯兌轉(zhuǎn)向存放款業(yè)務(wù)，其中又??而造成畸形發(fā)展及其最終的衰落。

　　第三次金融風(fēng)暴是1897年的貼票風(fēng)潮和1910年的橡皮股票的風(fēng)潮。大量錢(qián)莊倒閉，錢(qián)莊是票號(hào)的主要客戶之一，對(duì)票號(hào)造成很大影響。1900年的義和團(tuán)和八國(guó)聯(lián)軍又給票號(hào)以重創(chuàng)，成為搶劫對(duì)象，損失慘重。辛亥革命給了票號(hào)致命一擊，革了清王朝的命，也革了票號(hào)的命。靠封建王朝而生者也隨著這個(gè)而亡。因此，當(dāng)晉商內(nèi)部問(wèn)題嚴(yán)重時(shí)，社會(huì)的動(dòng)蕩就會(huì)成為“壓倒駱駝的最后一根稻草”。

　　故步自封拒絕改革

　　現(xiàn)代銀行和傳統(tǒng)的票號(hào)有很大的不同，為什么呢？傳統(tǒng)的票號(hào)資本都很少，大概是幾十萬(wàn)兩銀子就算是多的，最多的幾乎沒(méi)有超過(guò)40萬(wàn)兩銀子的，所以實(shí)際上資本的實(shí)力很小。而現(xiàn)在的銀行它是什么呢，它這個(gè)資本金特別雄厚，因?yàn)槭裁茨兀驗(yàn)楝F(xiàn)代銀行是廣泛地在社會(huì)上實(shí)行招資。但是票號(hào)一般是針對(duì)大戶，很少針對(duì)小戶的。再一點(diǎn)，現(xiàn)代銀行靠的是制度，靠什么呢，比如說(shuō)抵押制度。而票號(hào)就是靠什么呢，就是靠一個(gè)信譽(yù)，我對(duì)你的信任。所以叫什么呢，叫做萬(wàn)兩銀子一句話，只要我覺(jué)得你這個(gè)人講信譽(yù)，你說(shuō)一句話我這銀子就借給你。收不回來(lái)，收不回來(lái)就算了。而現(xiàn)代銀行是講究你有貸款保證，你貸我的錢(qián)我看什么呢？房子，你把房契拿來(lái)，工廠，你把工廠的地契拿來(lái)，我才貸款給你。所以這兩個(gè)制度不一樣。

　　從根本上說(shuō)，我們說(shuō)晉商有保守和封閉的一面，而且這一面在晉商的后期表現(xiàn)得特別突出。什么叫做保守和封閉呢？也就是當(dāng)年的山西晉商根本不了解世界形勢(shì)的變化，認(rèn)為自己的錢(qián)莊、票號(hào)也就是最好的金融形態(tài)。其實(shí)這個(gè)時(shí)候外國(guó)的銀行已經(jīng)進(jìn)入了中國(guó)，而且中國(guó)的銀行也最早基本上是由寧波人創(chuàng)辦，銀行也開(kāi)始出現(xiàn)了。

　　現(xiàn)代銀行的機(jī)會(huì)有沒(méi)有呢？有呢，第一次是慈禧太后讓他們辦大清戶部銀行，也就是國(guó)家銀行，那么要晉商出錢(qián)、出人來(lái)辦這個(gè)銀行。但是晉商拒絕了，我們出錢(qián)出人，銀行是你管，那我才不干呢，所以晉商拒絕了。后來(lái)經(jīng)過(guò)和政府談判，清政府同意是由政府出錢(qián)、由山西人辦銀行，這個(gè)機(jī)會(huì)多好啊！但是晉商又拒絕了，覺(jué)得銀行不行，又拒絕了。拒絕以后，北京這些票號(hào)的這些總經(jīng)理們就非常著急，所以他們就策劃通過(guò)股份制的方法，把小的票號(hào)聯(lián)合起來(lái)形成一個(gè)大的現(xiàn)代銀行，所以他們進(jìn)行了許多次討論，而且提出了方案。但是我們知道，這些人不是決策者，當(dāng)把這個(gè)方案報(bào)上去以后，位居高位的大掌柜和東家們實(shí)際上對(duì)這個(gè)方案都持了一個(gè)否定態(tài)度。

　　農(nóng)商思想不能遠(yuǎn)謀

　　我說(shuō)他們是小老板心態(tài)，覺(jué)得自己在票號(hào)里邊當(dāng)一個(gè)大掌柜挺舒服，做了股份制銀行以后我還能當(dāng)總經(jīng)理啊？當(dāng)不上了，我當(dāng)不了了，我得當(dāng)部門(mén)經(jīng)理了，那說(shuō)什么也不干。所以最后晉商失去了這次寶貴的機(jī)會(huì)。那么這次寶貴的機(jī)會(huì)失去以后，晉商這個(gè)票號(hào)沒(méi)有辦法和現(xiàn)代銀行競(jìng)爭(zhēng)，因此在1914年就垮臺(tái)了。所以我們說(shuō)票號(hào)實(shí)際上，成也是有傳統(tǒng)思想，也就是我們說(shuō)的講信義；但是敗，也敗在傳統(tǒng)思想上，也就是封閉和保守。所以輝煌了500年的晉商終于在20世紀(jì)初年最后走向了失敗。（作者：張麗紅）